ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЬОПТ" ИНН:0273095330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22678122 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4957
12104 Запасы на конец предыдущего года570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года656653
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7954
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года784764
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года784764
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6845
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7855
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года706709
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года706709
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года784764
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7640
21103 Выручка за отчетный год46306512
21104 Выручка за предыдущий год65120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30996459
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год153153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42953
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год530
23403 Прочие доходы за отчетный год30
23503 Прочие расходы за отчетный год3640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6853
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6853
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6853
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЬОПТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЬОПТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЬОПТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (68)/Стоимость активов (784) = 8.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЬОПТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (429)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3099+1102+0) = 10.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЬОПТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (429)/Выручка (4630) = 9.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЬОПТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (68)/Выручка (4630) = 1.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЬОПТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЬОПТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЬОПТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЬОПТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЬОПТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.11

Индекс Альтмана Z = 1.633

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.633<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЬОПТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (9.27%), рентабельность компании (1.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЬОПТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить