ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРСЕРВИС" ИНН:0273096164 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26789736 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7040
12103 Запасы на конец отчетного года17271441
12104 Запасы на конец предыдущего года14080
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года533401
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33275502
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2489
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года890
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17330
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57847463
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64887463
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года58-155
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года70-143
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2728
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66747578
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67017606
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67717463
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72460
21103 Выручка за отчетный год181567177
21104 Выручка за предыдущий год71770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104604188
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год76962989
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год54882505
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20900
22203 Управленческие расходы за отчетный год533142
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1675342
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3400
23403 Прочие доходы за отчетный год1510013193
23404 Прочие доходы за предыдущий год131930
23503 Прочие расходы за отчетный год1627513603
23504 Прочие расходы за предыдущий год136030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год500-68
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28587
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год215-155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год215-155
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1570
36003 Чистые активы на 31-2130
36004 Чистые активы на 31-1450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (215)/Стоимость активов (6488) = 3.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1675)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10460+5488+533) = 10.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1675)/Выручка (18156) = 9.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (215)/Выручка (18156) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = -0.263

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (9.23%), рентабельность компании (1.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить