ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШРЕГИОНСТРОЙ" ИНН:0273096693 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26799957 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1893321
12104 Запасы на конец предыдущего года7690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15388638
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29468
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1620
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года177371027
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177371037
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года63205
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года73215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года460
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года320
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года620
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года620
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15683210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17632822
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177371037
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24790
21103 Выручка за отчетный год105153378
21104 Выручка за предыдущий год36970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98472352
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6681026
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3980
22203 Управленческие расходы за отчетный год6170
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год511026
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год650
23303 Проценты к уплате за отчетный год20
23403 Прочие доходы за отчетный год37060
23503 Прочие расходы за отчетный год37210
23504 Прочие расходы за предыдущий год180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год341026
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год730
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год290
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год271026
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год271026
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год360
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31360
32008 Величина капитала на 31460
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))270
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)270
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))270
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)270
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31630
33008 Величина капитала на 31730
41103 Поступления – всего за отчетный год68830
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год66620
41193 Прочие поступления за отчетный год2210
41203 Платежи – всего за отчетный год65890
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год35900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2720
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год110
41293 Прочие платежи за отчетный год27160
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2940
43103 Поступления – всего за отчетный год19460
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год19460
43203 Платежи – всего за отчетный год19460
43293 Прочие платежи за отчетный год19460
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕГИОНСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕГИОНСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (17737) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9847+0+617) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51)/Выручка (10515) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (10515) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕГИОНСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕГИОНСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 0.785

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕГИОНСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.49%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕГИОНСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить