Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИССАНТ-УФА" ИНН:0273096710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26800324 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2270
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года10040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12310
12103 Запасы на конец отчетного года49527
12104 Запасы на конец предыдущего года95270
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12842375
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23460
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128812491
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года124910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128813722
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4123-4041
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-40410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4073-3991
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-39910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27922931
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года256914517
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года145170
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года536117713
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года177130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128813722
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137220
21103 Выручка за отчетный год156874894
21104 Выручка за предыдущий год48940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117203844
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39671050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год39986054
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год60540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-31-5004
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-50040
23403 Прочие доходы за отчетный год12470
23503 Прочие расходы за отчетный год185941
23504 Прочие расходы за предыдущий год410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-643-5045
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-50450
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-50
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год10040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-643-4041
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-643-4041
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-40410
32003 Величина капитала на 31500
32007 Величина капитала на 31-40410
32008 Величина капитала на 31-39910
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))824041
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)824041
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))824041
33218 Убыток (ИТОГО)824041
33003 Величина капитала на 315050
33007 Величина капитала на 31-4123-4041
33008 Величина капитала на 31-4073-3991
36003 Чистые активы на 31-4073-3991
36004 Чистые активы на 31-39910
41103 Поступления – всего за отчетный год34995529
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год34235114
41193 Прочие поступления за отчетный год76415
41203 Платежи – всего за отчетный год52876171
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год24873568
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19992011
41293 Прочие платежи за отчетный год801592
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1788-642
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1788151

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИССАНТ-УФА

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИССАНТ-УФА

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИССАНТ-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-643)/Стоимость активов (1288) = -49.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИССАНТ-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11720+3998+0) = -0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИССАНТ-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-31)/Выручка (15687) = -0.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИССАНТ-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-643)/Выручка (15687) = -4.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИССАНТ-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИССАНТ-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИССАНТ-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИССАНТ-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИССАНТ-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.499

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.499

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.76

Индекс Альтмана Z = -12.305

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИССАНТ-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (-3.16), рентабельность продукции (-0.2%), рентабельность компании (-4.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИССАНТ-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить