ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАСТРОЙДЕКОР" ИНН:0273096830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26803895 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года307
12104 Запасы на конец предыдущего года70
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5151
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3913
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года510
21103 Выручка за отчетный год339231
21104 Выручка за предыдущий год2310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год241228
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год983
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год983
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год363
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙДЕКОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙДЕКОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙДЕКОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (51) = 56.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙДЕКОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (98)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (241+0+0) = 40.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙДЕКОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (98)/Выручка (339) = 28.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙДЕКОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (339) = 8.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙДЕКОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙДЕКОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙДЕКОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙДЕКОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙДЕКОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.569

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.706

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.25

Индекс Альтмана Z = 15.03

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙДЕКОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (4.25), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (28.91%), рентабельность компании (8.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙДЕКОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить