ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТЕХ" ИНН:0273097457 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26816458 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1069536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года961449
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11666495
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11666495
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года89176
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года90186
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10765409
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10765409
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11666495
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4950
21103 Выручка за отчетный год172953403
21104 Выручка за предыдущий год34030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156693144
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1626259
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2590
22203 Управленческие расходы за отчетный год607164
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101995
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101995
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20419
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81576
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год81576
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (815)/Стоимость активов (11666) = 6.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1019)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15669+0+607) = 6.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1019)/Выручка (17295) = 5.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (815)/Выручка (17295) = 4.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.077

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.084

Индекс Альтмана Z = 1.406

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.406<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (5.89%), рентабельность компании (4.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить