ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МФК" ИНН:0273097739 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12753182 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2542
11504 Основные средства на конец предыдущего года420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2542
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года420
12103 Запасы на конец отчетного года163165487
12104 Запасы на конец предыдущего года54870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года130489223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2937914824
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года148240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2940414866
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года148660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1491-914
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3089515780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года157800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3089515780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года157800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2940414866
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года148660
21103 Выручка за отчетный год3850410777
21104 Выручка за предыдущий год107770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3840011677
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год116770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104-900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104-900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9000
23503 Прочие расходы за отчетный год10428
23504 Прочие расходы за предыдущий год280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9280
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МФК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МФК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МФК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (29404) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МФК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38400+0+0) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МФК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (104)/Выручка (38504) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МФК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (38504) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МФК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МФК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МФК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МФК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МФК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.048

Х5 = Выручка/Активы = 1.309

Индекс Альтмана Z = 1.249

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.249<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МФК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (0.27%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МФК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить