ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЗИЯ ИМПОРТ" ИНН:0273097993 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22662457 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14330
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года36050
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1250
12103 Запасы на конец отчетного года54410
12104 Запасы на конец предыдущего года18230
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года15090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106723203
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25152242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2420
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9780
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года437543445
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года487923445
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-13947-441
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-13937-431
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1280
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года290500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года290500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года313043600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года36230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2376277
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года336793877
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года487923445
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40250
21103 Выручка за отчетный год13260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год680
22203 Управленческие расходы за отчетный год13893424
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13825-424
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5930
23203 Проценты к получению за отчетный год230
23403 Прочие доходы за отчетный год1580
23503 Прочие расходы за отчетный год389817
23504 Прочие расходы за предыдущий год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17542-441
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6330
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-290
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-10
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год34800
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14062-441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14062-441
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИЯ ИМПОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИЯ ИМПОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИЯ ИМПОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14062)/Стоимость активов (48792) = -28.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИЯ ИМПОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13825)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1258+0+13893) = -91.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИЯ ИМПОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13825)/Выручка (1326) = -1042.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИЯ ИМПОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14062)/Выручка (1326) = -1060.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИЯ ИМПОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИЯ ИМПОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИЯ ИМПОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИЯ ИМПОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИЯ ИМПОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.848

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.288

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.36

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.222

Индекс Альтмана Z = 1.972

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.972<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИЯ ИМПОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (-1042.61%), рентабельность компании (-1060.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИЯ ИМПОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить