ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК "СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ" ИНН:0273098130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27299518 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года80462
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4620
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года105140
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8816
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года273618
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года273618
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года107-24
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20776
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66542
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66542
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года273618
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6180
21103 Выручка за отчетный год960200
21104 Выручка за предыдущий год2000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год798176
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16224
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год240
22203 Управленческие расходы за отчетный год20
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16024
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год240
23403 Прочие доходы за отчетный год8850
23503 Прочие расходы за отчетный год8886
23504 Прочие расходы за предыдущий год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15718
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год180
24603 Прочее за отчетный год2642
24604 Прочее за предыдущий год420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год131-24
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год131-24
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-240
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-240
32008 Величина капитала на 31760
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311070
33008 Величина капитала на 312070
36003 Чистые активы на 312070
36004 Чистые активы на 31760
41103 Поступления – всего за отчетный год4220
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4200
41193 Прочие поступления за отчетный год20
41203 Платежи – всего за отчетный год4300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3810
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год420
41293 Прочие платежи за отчетный год70
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-80
42103 Поступления – всего за отчетный год1430
42193 Прочие поступления за отчетный год1430
42203 Платежи – всего за отчетный год1050
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1050
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год380
43103 Поступления – всего за отчетный год1020
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1020
43203 Платежи – всего за отчетный год600
43293 Прочие платежи за отчетный год600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год420
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (131)/Стоимость активов (273) = 47.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (160)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (798+0+2) = 20 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (160)/Выручка (960) = 16.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (131)/Выручка (960) = 13.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.758

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.48

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.575

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.136

Индекс Альтмана Z = 13.694

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.33), коэффициент быстрой ликвидности (2.55), коэффициент текущей ликвидности (2.55), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (16.67%), рентабельность компании (13.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить