ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОВРЕМЕННЫЕ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННЫЕ КОНСТРУКЦИИ" ИНН:0273098154 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27299627 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010
11504 Основные средства на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100
12103 Запасы на конец отчетного года22780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года349210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года349210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100
21103 Выручка за отчетный год167510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2710
23503 Прочие расходы за отчетный год260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1960
32003 Величина капитала на 31100
32008 Величина капитала на 31100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1960
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1960
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1960
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1960
33003 Величина капитала на 31100
33006 Величина капитала на 311960
33007 Величина капитала на 312060
33008 Величина капитала на 314120
41103 Поступления – всего за отчетный год201420
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год201420
41203 Платежи – всего за отчетный год200570
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год194200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5940
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год430
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год850
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (196)/Стоимость активов (3492) = 5.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15000+1480+0) = 1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (271)/Выручка (16751) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (196)/Выручка (16751) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.063

Индекс Альтмана Z = 1.624

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.624<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (1.62%), рентабельность компании (1.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИОННЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить