ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АФЕЛИЯ" ИНН:0273098203 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27301936 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1714
12104 Запасы на конец предыдущего года140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1105151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года851970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11074785218
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года852180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11074785218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года852180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года117
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года70
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7256568000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года680000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7256568000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года680000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2015817195
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года171950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года179776
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3816117201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года172010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11074785218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года852180
21103 Выручка за отчетный год2037014000
21104 Выручка за предыдущий год140000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2037014000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год140000
22203 Управленческие расходы за отчетный год19964
22204 Управленческие расходы за предыдущий год640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-199-64
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-640
23204 Проценты к получению за предыдущий год32780
23303 Проценты к уплате за отчетный год150633195
23304 Проценты к уплате за предыдущий год31950
23403 Прочие доходы за отчетный год183370
23503 Прочие расходы за отчетный год307110
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3170
32008 Величина капитала на 31170
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)40
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)40
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31110
33008 Величина капитала на 31210
36003 Чистые активы на 31470
36004 Чистые активы на 31170
41203 Платежи – всего за отчетный год226370
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год224470
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год20
41293 Прочие платежи за отчетный год680
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-226370
42103 Поступления – всего за отчетный год163800
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год163700
42193 Прочие поступления за отчетный год100
42203 Платежи – всего за отчетный год13500
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год13500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год150300
43103 Поступления – всего за отчетный год227000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год227000
43203 Платежи – всего за отчетный год148850
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год148850
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год78150
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (110747) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-199)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20370+0+199) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-199)/Выручка (20370) = -0.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (20370) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.838

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 5.497

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.9), коэффициент текущей ликвидности (2.9), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-0.98%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АФЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить