ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШЗАКУПКИ" ИНН:0273098323 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27305288 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33033073
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9581179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129103252
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129103252
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23021084
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10840
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23401940
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19400
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года8268228
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года106082168
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129103252
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32520
21103 Выручка за отчетный год2050113128
21104 Выручка за предыдущий год131280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1795611845
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25451283
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25451283
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12830
23303 Проценты к уплате за отчетный год1441
23304 Проценты к уплате за предыдущий год410
23503 Прочие расходы за отчетный год356
23504 Прочие расходы за предыдущий год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24961236
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1278162
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12181074
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗАКУПКИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗАКУПКИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗАКУПКИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1218)/Стоимость активов (12910) = 9.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗАКУПКИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2545)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17956+0+0) = 14.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗАКУПКИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2545)/Выручка (20501) = 12.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗАКУПКИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1218)/Выручка (20501) = 5.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗАКУПКИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗАКУПКИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗАКУПКИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗАКУПКИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗАКУПКИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.217

Индекс Альтмана Z = 8.391

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗАКУПКИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.9), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (12.41%), рентабельность компании (5.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШЗАКУПКИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить