ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦНЕФТЕГАЗОБОРУДОВАНИЕ" ИНН:0273098330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27304780 ОКВЭД:29.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4340
12104 Запасы на конец предыдущего года19620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года507546
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года296537
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8033045
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12373045
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года529926
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года539936
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6982109
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6982109
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12373045
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30450
21103 Выручка за отчетный год3987310360
21104 Выручка за предыдущий год103600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3987310360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год384119189
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год91890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14621171
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11710
23303 Проценты к уплате за отчетный год7213
23304 Проценты к уплате за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13901158
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год278232
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1112926
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1112926
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦНЕФТЕГАЗОБОРУДОВАНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦНЕФТЕГАЗОБОРУДОВАНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦНЕФТЕГАЗОБОРУДОВАНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1112)/Стоимость активов (1237) = 89.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦНЕФТЕГАЗОБОРУДОВАНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1462)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+38411+0) = 3.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦНЕФТЕГАЗОБОРУДОВАНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1462)/Выручка (39873) = 3.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦНЕФТЕГАЗОБОРУДОВАНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1112)/Выручка (39873) = 2.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦНЕФТЕГАЗОБОРУДОВАНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦНЕФТЕГАЗОБОРУДОВАНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦНЕФТЕГАЗОБОРУДОВАНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦНЕФТЕГАЗОБОРУДОВАНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦНЕФТЕГАЗОБОРУДОВАНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.085

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.899

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.772

Х5 = Выручка/Активы = 32.234

Индекс Альтмана Z = 36.808

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦНЕФТЕГАЗОБОРУДОВАНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (3.67%), рентабельность компании (2.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦНЕФТЕГАЗОБОРУДОВАНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить