ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБХИМАНАЛИЗ" ИНН:0273098683 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27312503 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года40
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40
12103 Запасы на конец отчетного года430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71921
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5027
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года270
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года39
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года90
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81557
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2-17
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12-7
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-70
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4535
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75933
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80468
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года610
21103 Выручка за отчетный год209747
21104 Выручка за предыдущий год470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190442
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1935
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50
22203 Управленческие расходы за отчетный год15624
22204 Управленческие расходы за предыдущий год240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37-19
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-190
23503 Прочие расходы за отчетный год152
23504 Прочие расходы за предыдущий год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22-21
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-210
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-44
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18-17
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18-17
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-170
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-170
32008 Величина капитала на 31-70
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))180
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)180
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))180
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)180
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3120
33008 Величина капитала на 31120
36003 Чистые активы на 31120
36004 Чистые активы на 31-70
41103 Поступления – всего за отчетный год15480
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год15090
41193 Прочие поступления за отчетный год390
41203 Платежи – всего за отчетный год15350
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11920
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год840
41293 Прочие платежи за отчетный год2590
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год130
43103 Поступления – всего за отчетный год100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБХИМАНАЛИЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБХИМАНАЛИЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБХИМАНАЛИЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (815) = 2.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБХИМАНАЛИЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1904+0+156) = 1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБХИМАНАЛИЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (2097) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБХИМАНАЛИЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (2097) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБХИМАНАЛИЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБХИМАНАЛИЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБХИМАНАЛИЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБХИМАНАЛИЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБХИМАНАЛИЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 0.722

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБХИМАНАЛИЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.76%), рентабельность компании (0.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБХИМАНАЛИЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить