ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОТО-ЛЕГЕНДА" ИНН:0273099180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29793317 ОКВЭД:50.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года33550
12104 Запасы на конец предыдущего года4660
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года204060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2507110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2507110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-38810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года214860
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года254590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2507110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5010
21103 Выручка за отчетный год13580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10
22203 Управленческие расходы за отчетный год12650
22204 Управленческие расходы за предыдущий год180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-180
23403 Прочие доходы за отчетный год22520
23503 Прочие расходы за отчетный год21700
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТО-ЛЕГЕНДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТО-ЛЕГЕНДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТО-ЛЕГЕНДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-326)/Стоимость активов (25071) = -1.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТО-ЛЕГЕНДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-408)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (500+1+1265) = -23.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТО-ЛЕГЕНДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-408)/Выручка (1358) = -30.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТО-ЛЕГЕНДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-326)/Выручка (1358) = -24.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТО-ЛЕГЕНДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТО-ЛЕГЕНДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТО-ЛЕГЕНДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТО-ЛЕГЕНДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТО-ЛЕГЕНДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.842

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.015

Индекс Альтмана Z = 5.378

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТО-ЛЕГЕНДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-30.04%), рентабельность компании (-24.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТО-ЛЕГЕНДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить