ЧАСТНОЕ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "УРАЛЬСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ КОМПЛЕКС" ИНН:0274001165 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20835936 ОКВЭД:80.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24108239892391723614
11504 Основные средства на конец предыдущего года23989239172361417071
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2824216780
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года28167806597
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года145000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года94000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года120000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года120000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2440124231240840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2423124084236940
12103 Запасы на конец отчетного года360312600
12104 Запасы на конец предыдущего года321121900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1138002618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1967001505
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года314000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года664000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26101212541810612457
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21254181061245712096
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года82012190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года175026180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2799524380193250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2438019325150750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52396486124340938769
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48612434093876937269
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года151390033
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года151390077
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года336484396500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года288273700400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4879143970370090
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4397037009316080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2680369656306215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3696563062156909
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года3394500
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3377000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года893000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года912000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3606464164000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4642640071610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52396486124340938769
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48612434083876937269
21103 Выручка за отчетный год41854421353950136850
21104 Выручка за предыдущий год42135395013685032528
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39980423213730236405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42321372933640531178
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1874-18621990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-18622084450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год433800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год38900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1831-22421990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22421994450
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год1128158300
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год1583146400
23203 Проценты к получению за отчетный год190777400
23204 Проценты к получению за предыдущий год77461600
23403 Прочие доходы за отчетный год7310867964534446
23404 Прочие доходы за предыдущий год8679437344463342
23503 Прочие расходы за отчетный год5748177223133527
23504 Прочие расходы за предыдущий год1772215235273149
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6428904063390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9040650013640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1108144893138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год144893138123
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год7012100
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1215000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-117-7700
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-771700
24603 Прочее за отчетный год40113800
24604 Прочее за предыдущий год13813800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4802737754081326
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7377540213261420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4802737754080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7377540213260
61003 Остаток средств на начало отчетного года43970215971649915216
62203 Целевые взносы за отчетный год58115755047
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год6428904154011327
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1223914796135970
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год5811575581480
63133 иные мероприятия за отчетный год5811575581480
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год12115535189
63503 Прочие за отчетный год1486208003
63003 Использовано средств - всего за отчетный год7418799084990
64003 Остаток средств на конец отчетного года48791284032159717062

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЧАСТНОЕ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УРАЛЬСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ КОМПЛЕКС

Прибыль

Прибыль ЧАСТНОЕ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УРАЛЬСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ КОМПЛЕКС

Чистые активы

Чистые активы ЧАСТНОЕ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УРАЛЬСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4802)/Стоимость активов (52396) = 9.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЧАСТНОЕ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УРАЛЬСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1831)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39980+43+0) = 4.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЧАСТНОЕ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УРАЛЬСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1831)/Выручка (41854) = 4.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЧАСТНОЕ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УРАЛЬСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4802)/Выручка (41854) = 11.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЧАСТНОЕ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УРАЛЬСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ КОМПЛЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЧАСТНОЕ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УРАЛЬСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ КОМПЛЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЧАСТНОЕ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УРАЛЬСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ КОМПЛЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЧАСТНОЕ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УРАЛЬСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ КОМПЛЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЧАСТНОЕ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УРАЛЬСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ КОМПЛЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.483

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.531

Индекс Альтмана Z = 18.503

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЧАСТНОЕ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УРАЛЬСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ КОМПЛЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.24), коэффициент быстрой ликвидности (7.56), коэффициент текущей ликвидности (7.68), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (4.37%), рентабельность компании (11.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЧАСТНОЕ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УРАЛЬСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ КОМПЛЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить