ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТЕЛЬЕ "САЛАВАТ" ИНН:0274002257 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22635905 ОКВЭД:18.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1000710635134810
11504 Основные средства на конец предыдущего года10635134812760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1000710635134810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10635134812760
12103 Запасы на конец отчетного года10944108871249516273
12104 Запасы на конец предыдущего года10887124951627316374
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года350625403202552
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25403200552645
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года714000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6524219220602013
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года219220602013330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2097416333177570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1633317757188380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30981269683123819114
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26968312381911417723
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года213011841200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года184122103900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21321184322105417123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18432210541712314002
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96608536101841991
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85361018419913721
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96608536101840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85361018419910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30981269683123819114
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26968312381911417723
21103 Выручка за отчетный год42076334523571135806
21104 Выручка за предыдущий год33452357113580636326
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30191227242904031158
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22724221243115832156
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год118851072866710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год107281358746480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год180000
22203 Управленческие расходы за отчетный год4612482200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4822691600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7093590666710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5906667146480
23204 Проценты к получению за предыдущий год14000
23403 Прочие доходы за отчетный год144064
23404 Прочие доходы за предыдущий год4406411
23503 Прочие расходы за отчетный год460135821111022
23504 Прочие расходы за предыдущий год135821111022722
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6634460645600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4606456036900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год539427620568
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год427620568610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6095417939403122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4179394031222849
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6095417900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4179394000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ САЛАВАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ САЛАВАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ САЛАВАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6095)/Стоимость активов (30981) = 19.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ САЛАВАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7093)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30191+180+4612) = 20.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ САЛАВАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7093)/Выручка (42076) = 16.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ САЛАВАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6095)/Выручка (42076) = 14.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ САЛАВАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ САЛАВАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ САЛАВАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ САЛАВАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ САЛАВАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.197

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.207

Х5 = Выручка/Активы = 1.358

Индекс Альтмана Z = 3.376

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ САЛАВАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (2.17), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (16.86%), рентабельность компании (14.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ САЛАВАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить