Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Кристалл" ИНН:0274003170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22661038 ОКВЭД:51.38.26

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года233696173
11504 Основные средства на конец предыдущего года3696173190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2336960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36961730
12103 Запасы на конец отчетного года744616426379
12104 Запасы на конец предыдущего года616426379303
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года818404314224
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года404314208329
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35102137103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10213710335
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года244100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года410160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162111268870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11268877060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16441162983879
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1162983879857
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1201201200
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1201201200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11197442690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года744269-120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1249874399118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87439911820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года160160383363
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года160383363646
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года235128201398
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года128201398191
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3952885840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2885847610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16441162983879
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1162983879857
21103 Выручка за отчетный год9173826779766492
21104 Выручка за предыдущий год8267797664925307
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6533571758436198
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5717584348295472
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2640255021330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2550213316630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1949192316100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1923161013690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6916275230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6275232940
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год6234187171
23504 Прочие расходы за предыдущий год3418717148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6305933360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5933361230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1391196725
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11967250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49147426998
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47426998-208
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4914742690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год474269980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кристалл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кристалл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кристалл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (491)/Стоимость активов (1644) = 29.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кристалл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (691)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6533+1949+0) = 8.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кристалл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (691)/Выручка (9173) = 7.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кристалл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (491)/Выручка (9173) = 5.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кристалл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кристалл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кристалл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кристалл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кристалл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.843

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.299

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.383

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.162

Индекс Альтмана Z = 12.399

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кристалл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (2.16), коэффициент текущей ликвидности (4.1), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (7.53%), рентабельность компании (5.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кристалл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить