ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТЕЛЬЕ АИДА" ИНН:0274004180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22651229 ОКВЭД:18.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2177221697110
11504 Основные средства на конец предыдущего года21697110129
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2177221697110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21697110129
12103 Запасы на конец отчетного года763067825159
12104 Запасы на конец предыдущего года678251594233
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10441183
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4118385
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года296165145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16514593
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года803069885487
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года698854874411
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29802286855597
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2868555974540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года333
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года333
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2072-306-639
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года280-639-1893
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2085-293-626
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года293-626-1880
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года731140800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года408000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года15037178130
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1781300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22348218930
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2189300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года536964996223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года649962236420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года536970856223
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года649962236420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29802286855597
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2868555974540
21103 Выручка за отчетный год217971736818207
21104 Выручка за предыдущий год173681820717251
21203 Себестоимость продаж за отчетный год161341296413821
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год129641382114450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год566344044386
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год440443862801
22203 Управленческие расходы за отчетный год274123912620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год239126202424
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год292220131766
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20131766377
23303 Проценты к уплате за отчетный год4553020
23304 Проценты к уплате за предыдущий год30200
23403 Прочие доходы за отчетный год4215
23404 Прочие доходы за предыдущий год15163
23503 Прочие расходы за отчетный год150363517
23504 Прочие расходы за предыдущий год363517565
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год235913491254
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13491254-25
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5674300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17929191254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9191254-25
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17929191254
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9191254-25

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ АИДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ АИДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ АИДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1792)/Стоимость активов (29802) = 6.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ АИДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2922)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16134+0+2741) = 15.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ АИДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2922)/Выручка (21797) = 13.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ АИДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1792)/Выручка (21797) = 8.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ АИДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ АИДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ АИДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ АИДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ АИДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.089

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.075

Х5 = Выручка/Активы = 0.731

Индекс Альтмана Z = 1.121

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ АИДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (13.41%), рентабельность компании (8.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ АИДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить