МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГОСТИНИЦА АГИДЕЛЬ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0274005071 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03279592 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9784166652599810
11504 Основные средства на конец предыдущего года6665259981396330
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года81957310970
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года573109700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года98660672256107839729
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года67225610783972916483
12103 Запасы на конец отчетного года71337003285318218
12104 Запасы на конец предыдущего года70032853182181461
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1438470256309
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4702563090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85928963475519371
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89634755193711121
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5431493898222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года314938982220
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6724611080
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года61108011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2394119646836146120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года196468361461202593
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122601868716943985849
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86871694398584919076
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года85100701005010050100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года701005010050100100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года7290567900
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года5679567900
13603 Резервный капитал на конец отчетного года247000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года247000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4710493549134769
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4688491347696327
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года97347807146069260548
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80714606926054812106
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года-53-33-160
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года-33-1600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-53-33-160
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-33-1600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1028854030605580
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года540306055800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150195650570319633
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56505703196336970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года253076190876325301
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61908763253016970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122601868716943985849
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86871694398584919076
21103 Выручка за отчетный год29608381933796030721
21104 Выручка за предыдущий год38193379603072136791
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20454276473079523047
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27647307952304727045
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91541054671657674
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10546716576749746
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8612967311
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12967311336
22203 Управленческие расходы за отчетный год7677817659214756
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8176592147565614
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1391224111772607
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2241117726073796
23303 Проценты к уплате за отчетный год355191459370
23304 Проценты к уплате за предыдущий год191459370263
23403 Прочие доходы за отчетный год556173230182
23404 Прочие доходы за предыдущий год17323018288
23503 Прочие расходы за отчетный год1836169419171813
23504 Прочие расходы за предыдущий год1694191718131090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-244529-969606
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год529-9696062531
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2182419280
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год24196900
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-20-17-160
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-17-1600
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год246-52410970
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-524109700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год222214420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22144201780
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год1611000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16332214420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22144201780
32003 Величина капитала на 31701005010050100100
32005 Величина капитала на 315679567956795679
32006 Величина капитала на 31247000
32007 Величина капитала на 314688491347696327
32008 Величина капитала на 3180714606926054812106
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)1500020000050000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)1611000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))222214420
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)166332002214450020
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22014420
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)22014420
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)150002000000
33145 Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)1611000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)166112000000
33003 Величина капитала на 3185100701005010050100
33005 Величина капитала на 317290567956795679
33006 Величина капитала на 31247000
33007 Величина капитала на 314710493549134769
33008 Величина капитала на 3197347807146069260548
36003 Чистые активы на 3197347807146069260585
36004 Чистые активы на 3180714606926058512106
41103 Поступления – всего за отчетный год34937382534003296872
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год28539305893795736847
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1069171400
41193 Прочие поступления за отчетный год5329595020750
41203 Платежи – всего за отчетный год43124385002606988650
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2133016558566962431
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17838170531715511225
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год355191459370
41293 Прочие платежи за отчетный год3601467125575615
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8187-247139638222
42203 Платежи – всего за отчетный год2034514473192760
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2034514473192760
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-20345-14473-192760
43103 Поступления – всего за отчетный год2679020000056000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год11790006000
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год150000050000
43203 Платежи – всего за отчетный год13532520252056000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год13532520252055580
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2543717480-25200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-30952760-78338222

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (122601) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1391)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20454+86+7677) = 4.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1391)/Выручка (29608) = 4.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (29608) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.855

Индекс Альтмана Z = 4.513

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (4.7%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОСТИНИЦА АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить