Общество с ограниченной ответственностью "Биофлора" ИНН:0274005346 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22688480 ОКВЭД:15.51.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7679100654166
11504 Основные средства на конец предыдущего года1006541663288
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7679100654166
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1006541663288
12103 Запасы на конец отчетного года11221013736
12104 Запасы на конец предыдущего года1013736707
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года336939353012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года393530121226
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27339435865
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года943586510077
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года722458919613
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5891961312010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года149031595613779
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159561377915298
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года114871191413600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года119141360015166
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34164042179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4042179132
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34164042179
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4042179132
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года149031595613779
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159561377915298
21103 Выручка за отчетный год250412222521975
21104 Выручка за предыдущий год222252197520527
21203 Себестоимость продаж за отчетный год240242086519719
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год208651971918187
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год101713602256
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год136022562340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101713602256
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год136022562340
23403 Прочие доходы за отчетный год176496515
23404 Прочие доходы за предыдущий год496515327
23503 Прочие расходы за отчетный год259319214
23504 Прочие расходы за предыдущий год319214101
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год93415372557
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153725572566
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год912222675
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год222675450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2213151882
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год131518822116

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Биофлора

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Биофлора

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Биофлора

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (14903) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Биофлора

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1017)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24024+0+0) = 4.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Биофлора

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1017)/Выручка (25041) = 4.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Биофлора

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (25041) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Биофлора

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биофлора

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биофлора

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биофлора

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Биофлора

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.256

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.363

Х5 = Выручка/Активы = 1.68

Индекс Альтмана Z = 3.469

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Биофлора

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (1.79), коэффициент текущей ликвидности (2.11), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (4.06%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Биофлора

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить