Производственный кооператив "Силикон" ИНН:0274006999 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20835296 ОКВЭД:45.25.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3752
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12332
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31256
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-479-4740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-474-4140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-478-473-346
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-473-413-279
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года490476378
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года476425335
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4904760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4764250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12332
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31256
21203 Себестоимость продаж за отчетный год656067
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6059151
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-65-600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-60-590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-65-600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-60-590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-65-600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-60-590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-65-60-67
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-60-59-120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-65-600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-60-590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Производственный кооператив Силикон

Прибыль

Прибыль Производственный кооператив Силикон

Чистые активы

Чистые активы Производственный кооператив Силикон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-65)/Стоимость активов (12) = -541.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Производственный кооператив Силикон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Производственный кооператив Силикон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-65)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Производственный кооператив Силикон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-65)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Производственный кооператив Силикон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Производственный кооператив Силикон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Производственный кооператив Силикон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Производственный кооператив Силикон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -39.83

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Производственный кооператив Силикон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -39.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.417

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.417

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.976

Индекс Альтмана Z = -316.391

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Производственный кооператив Силикон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-39.83), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Производственный кооператив Силикон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить