Закрытое акционерное общество "ГИЗ" ИНН:0274007135 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22633013 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года75637135
11504 Основные средства на конец предыдущего года3713535019
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года75637135
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3713535155
12103 Запасы на конец отчетного года1689221442
12104 Запасы на конец предыдущего года2144220927
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года478601300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года502923
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29235949
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6532925665
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2566526876
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6608562800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6280062031
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6532962073
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6207360641
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6533962083
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6208360651
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года746717
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7171380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года746717
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7171380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6608562800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6280062031
21103 Выручка за отчетный год138158115
21104 Выручка за предыдущий год811513113
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43341037
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94817078
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год707813113
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22082464
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год24649040
22203 Управленческие расходы за отчетный год28683778
22204 Управленческие расходы за предыдущий год37781973
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4405836
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8362100
23204 Проценты к получению за предыдущий год1360
23503 Прочие расходы за отчетный год2740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4131972
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9722100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год620146
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год146315
24603 Прочее за отчетный год-61818-61247
24604 Прочее за предыдущий год-61247-58856
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6532962073
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6207360641
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6532962073
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6207360641

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество ГИЗ

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество ГИЗ

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество ГИЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65329)/Стоимость активов (66085) = 98.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество ГИЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4405)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4334+2208+2868) = 46.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество ГИЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4405)/Выручка (13815) = 31.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество ГИЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65329)/Выручка (13815) = 472.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество ГИЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 87.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество ГИЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 64.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество ГИЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество ГИЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество ГИЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.989

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 87.586

Индекс Альтмана Z = 102.022

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество ГИЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (64.22), коэффициент текущей ликвидности (87.57), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (31.89%), рентабельность компании (472.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество ГИЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить