ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЛЕКС" ИНН:0274007939 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26796155 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года260
12103 Запасы на конец отчетного года1621122
12104 Запасы на конец предыдущего года11222454
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28639
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8179
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1621489
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14892572
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1621515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15152572
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-850-510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-510-1205
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1419368
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1012606
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6063409
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10122025
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20253777
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1621515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15152572
21103 Выручка за отчетный год282118822
21104 Выручка за предыдущий год1882228982
21203 Себестоимость продаж за отчетный год310317512
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1751229377
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2821310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1310-395
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2821310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1310-395
23303 Проценты к уплате за отчетный год39321
23304 Проценты к уплате за предыдущий год321108
23504 Прочие расходы за предыдущий год6389
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-321926
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год926-592
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19231
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год231272
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-340695
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год695-864

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЛЕКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЛЕКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЛЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-340)/Стоимость активов (162) = -209.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЛЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3103+0+0) = -9.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЛЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-282)/Выручка (2821) = -10 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЛЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-340)/Выручка (2821) = -12.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЛЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЛЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЛЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЛЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЛЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.981

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.84

Индекс Альтмана Z = -55.457

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЛЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-5.25), рентабельность продукции (-10%), рентабельность компании (-12.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЛЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить