Общество с ограниченной ответственностью "Орион" ИНН:0274008139 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22643997 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7777
11504 Основные средства на конец предыдущего года7777
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года77331
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года77331
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года331331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года331331
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года331247
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года331247
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года331331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года331331
21103 Выручка за отчетный год38081096
21104 Выручка за предыдущий год1096538
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34691022
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1022501
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33974
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7437
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33974
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7437
23503 Прочие расходы за отчетный год3330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год674
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7437
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3274
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7437

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Орион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Орион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-32)/Стоимость активов (331) = -9.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (339)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3469+0+0) = 9.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (339)/Выручка (3808) = 8.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-32)/Выручка (3808) = -0.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Орион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.767

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 4.836

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Орион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (8.9%), рентабельность компании (-0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Орион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить