Общество с ограниченной ответственностью "Малое Научно-внедренческое предприятие "Линг" ИНН:0274008636 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22681785 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3589324832843545
12104 Запасы на конец предыдущего года3248328435452553
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года550323534539
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года323534227430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года416290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16290417
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4143357238240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3572382443740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4143357238244374
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3572382443743400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8560170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года60173130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года957027323
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7027323207
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4048350237974051
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3502379740513193
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4048350237970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3502379740510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4143357238244374
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3572382443743400
21103 Выручка за отчетный год1658200631054672
21104 Выручка за предыдущий год2006310546724708
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1832268240104873
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2682401048734757
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-174-676-9050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-676-905-2010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-174-676-9050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-676-905-2010
23403 Прочие доходы за отчетный год205730947490
23404 Прочие доходы за предыдущий год73094749068
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3154190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54191450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год611429
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год114292
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год254315116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год431511610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2543150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43151160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Малое Научно-внедренческое предприятие Линг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Малое Научно-внедренческое предприятие Линг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Малое Научно-внедренческое предприятие Линг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (4143) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Малое Научно-внедренческое предприятие Линг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1832+0+0) = -9.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Малое Научно-внедренческое предприятие Линг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-174)/Выручка (1658) = -10.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Малое Научно-внедренческое предприятие Линг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (1658) = 1.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Малое Научно-внедренческое предприятие Линг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое Научно-внедренческое предприятие Линг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое Научно-внедренческое предприятие Линг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое Научно-внедренческое предприятие Линг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Малое Научно-внедренческое предприятие Линг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = 0.242

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Малое Научно-внедренческое предприятие Линг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-10.49%), рентабельность компании (1.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Малое Научно-внедренческое предприятие Линг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить