Производственный кооператив "СИГНАЛ" ИНН:0274010138 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22637689 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года608113914131752
11504 Основные средства на конец предыдущего года1139141317521525
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года608113914130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1139141317520
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4444428361794682
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4283617946772602
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года178112610164134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1126101641344330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4622541277470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5412774788160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52306551916010568
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года655191601056810141
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2220
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2220
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2220
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4667519183010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5191830195050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4683520783179521
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5207831795219080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54713448431047
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года134484310471061
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54713448430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года134484310470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52306551916010568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года655191601056810141
21103 Выручка за отчетный год13646285752557626391
21104 Выручка за предыдущий год28575255762639128469
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13275277782508124057
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27778250812405726556
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3717974950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79749523340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год79000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2927974950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79749523340
23503 Прочие расходы за отчетный год758374816051486
23504 Прочие расходы за предыдущий год3748160514861518
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-466-2951-11040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2951-11048740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58159100433
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год159100433345
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-524-3110-1204441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3110-120444150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-524-3110-12040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3110-12044410
32003 Величина капитала на 3112000
32005 Величина капитала на 312000
32006 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 315191000
32008 Величина капитала на 315207000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))524000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)524000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))524000
33218 Убыток (ИТОГО)524000
33003 Величина капитала на 3112000
33005 Величина капитала на 312000
33006 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 314667000
33008 Величина капитала на 314683000
36003 Чистые активы на 314683000
36004 Чистые активы на 315207000
41103 Поступления – всего за отчетный год15709000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год15637000
41193 Прочие поступления за отчетный год72000
41203 Платежи – всего за отчетный год16657000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3173000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7343000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год350000
41293 Прочие платежи за отчетный год5791000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-948000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-948000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Производственный кооператив СИГНАЛ

Прибыль

Прибыль Производственный кооператив СИГНАЛ

Чистые активы

Чистые активы Производственный кооператив СИГНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-524)/Стоимость активов (5230) = -10.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Производственный кооператив СИГНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13275+79+0) = 2.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Производственный кооператив СИГНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (292)/Выручка (13646) = 2.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Производственный кооператив СИГНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-524)/Выручка (13646) = -3.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Производственный кооператив СИГНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Производственный кооператив СИГНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Производственный кооператив СИГНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Производственный кооператив СИГНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Производственный кооператив СИГНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.779

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.561

Индекс Альтмана Z = 13.175

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Производственный кооператив СИГНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (8.45), коэффициент текущей ликвидности (8.45), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (2.14%), рентабельность компании (-3.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Производственный кооператив СИГНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить