Государственное унитарное предприятие кинотеатр "Родина" ИНН:0274010610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22637436 ОКВЭД:92.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6113631668061896
11504 Основные средства на конец предыдущего года6316702018962372
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года211121606
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1216564
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6324643768661902
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6437708519022382
12103 Запасы на конец отчетного года2440261621091389
12104 Запасы на конец предыдущего года2616117113891545
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года165-1300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года-13000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1586269123801061
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2691243010611010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18213036196528
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13036196528284
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1794177813591360
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1777139813601438
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61668375120444338
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83741119543384277
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1249014812189106240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года148111828062406659
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1330133013301330
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1330133013301330
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1237123719991237
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1237123712371344
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6423127620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3122480333
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3709337945913067
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3379331530673507
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года29384469
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года37446987
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года29384469
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года37446987
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3651303034853104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3030341531043065
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года51028365107900
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года83651124600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года875311395142753104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года113951492131043065
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1249014812189106240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года148111828062406659
21103 Выручка за отчетный год37656400054111438502
21104 Выручка за предыдущий год40005411143850236793
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29364331322914528814
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33132302952881428200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82926873119699688
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68731081996888593
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4461484949604251
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4849501042514549
22203 Управленческие расходы за отчетный год110191183758945162
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11837868651623925
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7188-98131115275
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9813-2877275119
23403 Прочие доходы за отчетный год835811077582610
23404 Прочие доходы за предыдущий год110774408610784
23503 Прочие расходы за отчетный год771721780569
23504 Прочие расходы за предыдущий год721806569649
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год399543917316
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год543725316254
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39637118363
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год371328630
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-8-7-22-19
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-7-22-19-15
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год875320
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год53501
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год98232762272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год232427272270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год98232762272
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год232427272270
32003 Величина капитала на 31500500500500
32005 Величина капитала на 311330133013301330
32006 Величина капитала на 311237123712371344
32007 Величина капитала на 313122480333
32008 Величина капитала на 313379331530673507
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))330657620
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)330657620
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))330657620
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)330657620
33003 Величина капитала на 31500500500500
33005 Величина капитала на 311330133013301330
33006 Величина капитала на 311237123719991237
33007 Величина капитала на 316423127620
33008 Величина капитала на 313709337945913067
36003 Чистые активы на 31881011744153813067
36004 Чистые активы на 31117431455930673507
41103 Поступления – всего за отчетный год75745883099780679808
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год70566798208228378692
41193 Прочие поступления за отчетный год51798489155231116
41203 Платежи – всего за отчетный год39652580244999939359
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17102261372689718305
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1082711661110068982
41293 Прочие платежи за отчетный год11723202261209612072
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год36093302854780740449
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период36093302854780740449
61003 Остаток средств на начало отчетного года2642554000
62503 Прочие за отчетный год5064725000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год5064725000
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год7206803600
63133 иные мероприятия за отчетный год7206803600
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год415211200
63003 Использовано средств - всего за отчетный год76211014800
64003 Остаток средств на конец отчетного года85264200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие кинотеатр Родина

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие кинотеатр Родина

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие кинотеатр Родина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (98)/Стоимость активов (12490) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие кинотеатр Родина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7188)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29364+4461+11019) = -16.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие кинотеатр Родина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7188)/Выручка (37656) = -19.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие кинотеатр Родина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (98)/Выручка (37656) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие кинотеатр Родина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие кинотеатр Родина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие кинотеатр Родина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие кинотеатр Родина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие кинотеатр Родина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.422

Индекс Альтмана Z = 2.003

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.003<2.6)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие кинотеатр Родина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (-19.09%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие кинотеатр Родина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить