ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТУДИЯ "ЭГО-ДИЗАЙН" ИНН:0274011188 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13237318 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года879837475189
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года749751894395
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40514561834
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года145618341159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года920352037023
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года895370235554
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года920374289331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года895393318447
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года668563628252
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года636282526126
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года251810661079
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года259110792321
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года251810661079
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года259110792321
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года920374289331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года895393318447
21103 Выручка за отчетный год269144201242520
21104 Выручка за предыдущий год420124252042799
21203 Себестоимость продаж за отчетный год268364264031206
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год426403120624984
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78-62811314
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6281131417815
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78-62811314
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6281131417815
23404 Прочие доходы за предыдущий год3800
23503 Прочие расходы за отчетный год2400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54-59011401
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5901140117887
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-26912931273
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год129312735735
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год323-188310128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18831012812152

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТУДИЯ ЭГО-ДИЗАЙН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТУДИЯ ЭГО-ДИЗАЙН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТУДИЯ ЭГО-ДИЗАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (323)/Стоимость активов (9203) = 3.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТУДИЯ ЭГО-ДИЗАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26836+0+0) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТУДИЯ ЭГО-ДИЗАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (78)/Выручка (26914) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТУДИЯ ЭГО-ДИЗАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (323)/Выручка (26914) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТУДИЯ ЭГО-ДИЗАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТУДИЯ ЭГО-ДИЗАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТУДИЯ ЭГО-ДИЗАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТУДИЯ ЭГО-ДИЗАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТУДИЯ ЭГО-ДИЗАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.726

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.655

Индекс Альтмана Z = 7.705

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТУДИЯ ЭГО-ДИЗАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (3.65), коэффициент текущей ликвидности (3.65), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (0.29%), рентабельность компании (1.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТУДИЯ ЭГО-ДИЗАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить