ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ТЕХНИЧЕСКИХ СИСТЕМ "ПИЛОТ" ИНН:0274011854 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22649824 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3503400
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года338600
11503 Основные средства на конец отчетного года969241831
11504 Основные средства на конец предыдущего года183145
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года32800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1356721831
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года183145
12103 Запасы на конец отчетного года1574721651378
12104 Запасы на конец предыдущего года216513782835
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1172400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1544931062299
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года310622992841
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4497145179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года145179221
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4749454163856
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года541638565897
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18316654343887
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года543438875942
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3477900
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9300
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года417300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года394600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3905540491454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года404914542299
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года621383500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8058810352433
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103524333643
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года134200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14406813852433
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138524333643
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18316654343887
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года543438875942
21103 Выручка за отчетный год321482064814418
21104 Выручка за предыдущий год20648144188279
21203 Себестоимость продаж за отчетный год239071817814282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18178142829826
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82412470136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2470136-1547
22203 Управленческие расходы за отчетный год758100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6602470136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2470136-1547
23203 Проценты к получению за отчетный год3700
23303 Проценты к уплате за отчетный год282800
23403 Прочие доходы за отчетный год735181255602
23404 Прочие доходы за предыдущий год1255602658
23503 Прочие расходы за отчетный год712749301378
23504 Прочие расходы за предыдущий год930137869
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1132795-640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2795-640-958
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год552000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год25300
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год4300
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год32800
24603 Прочее за отчетный год11600
24604 Прочее за предыдущий год20000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2272595-640
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2595-640-958
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год3477900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3500600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год259500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ТЕХНИЧЕСКИХ СИСТЕМ ПИЛОТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ТЕХНИЧЕСКИХ СИСТЕМ ПИЛОТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ТЕХНИЧЕСКИХ СИСТЕМ ПИЛОТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (227)/Стоимость активов (183166) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ТЕХНИЧЕСКИХ СИСТЕМ ПИЛОТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (660)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23907+0+7581) = 2.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ТЕХНИЧЕСКИХ СИСТЕМ ПИЛОТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (660)/Выручка (32148) = 2.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ТЕХНИЧЕСКИХ СИСТЕМ ПИЛОТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (227)/Выручка (32148) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ТЕХНИЧЕСКИХ СИСТЕМ ПИЛОТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ТЕХНИЧЕСКИХ СИСТЕМ ПИЛОТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ТЕХНИЧЕСКИХ СИСТЕМ ПИЛОТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ТЕХНИЧЕСКИХ СИСТЕМ ПИЛОТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ТЕХНИЧЕСКИХ СИСТЕМ ПИЛОТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.181

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.271

Индекс Альтмана Z = -0.893

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ТЕХНИЧЕСКИХ СИСТЕМ ПИЛОТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (2.05%), рентабельность компании (0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ТЕХНИЧЕСКИХ СИСТЕМ ПИЛОТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить