Общество с ограниченной ответственностью "Механик" ИНН:0274012382 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22639837 ОКВЭД:29.54.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1443000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1443000
12103 Запасы на конец отчетного года927981904776
12104 Запасы на конец предыдущего года981904776820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18424301540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года430154019
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года277014129220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14129228180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27702855922818
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2855922818854
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9-6-20-34
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6-20-34-47
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27612861942852
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2861942852901
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года276128619420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28619428520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27702855922818
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2855922818854
21103 Выручка за отчетный год19042741168235
21104 Выручка за предыдущий год2741168235518
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18902724235344
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2724235344527
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1417-670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17-67-1090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1417-670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17-67-1090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1417170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1717160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3333
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3333
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11141413
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11141311

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Механик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Механик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Механик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (2770) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Механик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1890+0+0) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Механик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (1904) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Механик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (1904) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Механик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Механик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Механик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Механик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Механик

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Х5 = Выручка/Активы = 0.687

Индекс Альтмана Z = 0.708

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Механик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.74%), рентабельность компании (0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Механик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить