Общество с ограниченной ответственностью фирма "ТИМ-БУЛ-А" ИНН:0274015440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22631557 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года244018341834
11504 Основные средства на конец предыдущего года183418341834
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года244018341834
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года183418341834
12103 Запасы на конец отчетного года383287270
12104 Запасы на конец предыдущего года287261166
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1113834
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года383484
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года494325339
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года325295253
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года293421592173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года215921292087
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года261720102039
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года201020092073
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года41000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31349134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4912014
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года317149134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14912014
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года293421592173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года215921292087
21103 Выручка за отчетный год422840143
21104 Выручка за предыдущий год840143458
21203 Себестоимость продаж за отчетный год395813172
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год813203374
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2727-29
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27-6084
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2727-29
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27-6084
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2727-29
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27-6084
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26254
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25415
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12-33
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2-6469

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма ТИМ-БУЛ-А

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма ТИМ-БУЛ-А

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма ТИМ-БУЛ-А

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (2934) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма ТИМ-БУЛ-А

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (395+0+0) = 6.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма ТИМ-БУЛ-А

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (422) = 6.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма ТИМ-БУЛ-А

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (422) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма ТИМ-БУЛ-А

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ТИМ-БУЛ-А

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ТИМ-БУЛ-А

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ТИМ-БУЛ-А

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма ТИМ-БУЛ-А

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.256

Индекс Альтмана Z = 9.136

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма ТИМ-БУЛ-А

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (6.4%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма ТИМ-БУЛ-А

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить