ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "АЭРОПРЕСС" ИНН:0274017905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27308186 ОКВЭД:29.12.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3094100
11504 Основные средства на конец предыдущего года41000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3094100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года41000
12104 Запасы на конец предыдущего года1411634176
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года266841612514548
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16105145484125
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18821481918
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14819181568
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года285661768417100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17664171005869
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года288761809417099
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18074170995870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года255021610515460
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16105154605011
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года337319891639
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19691639858
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года337319891639
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19691639858
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года288761809417099
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18074170995870
21103 Выручка за отчетный год532742284430500
21104 Выручка за предыдущий год22844305008000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год384773006018479
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год300601847911231
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14797-721612021
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-721612021-3231
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14797-721612021
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-721612021-3231
23403 Прочие доходы за отчетный год11284580
23404 Прочие доходы за предыдущий год845800
23503 Прочие расходы за отчетный год454319385
23504 Прочие расходы за предыдущий год1938586
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10366104911936
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104911936-3317
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9724040
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год939464511936
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64311936-3317

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АЭРОПРЕСС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АЭРОПРЕСС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АЭРОПРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9394)/Стоимость активов (28876) = 32.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АЭРОПРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14797)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38477+0+0) = 38.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АЭРОПРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14797)/Выручка (53274) = 27.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АЭРОПРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9394)/Выручка (53274) = 17.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АЭРОПРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АЭРОПРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АЭРОПРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АЭРОПРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АЭРОПРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.872

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.325

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.359

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.561

Х5 = Выручка/Активы = 1.845

Индекс Альтмана Z = 7.033

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АЭРОПРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (8.47), коэффициент текущей ликвидности (8.47), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (27.78%), рентабельность компании (17.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АЭРОПРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить