ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГЕТИКА" ИНН:0274017920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26790643 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года119185251316
11504 Основные средства на конец предыдущего года18525131627
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1191852510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1852513160
12103 Запасы на конец отчетного года195304125238
12104 Запасы на конец предыдущего года304125238199
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1555152333701228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года152333701228881
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года174122429
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74122429193
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1751190147190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1901471914950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1870208649701811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2086497018111300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34248377766
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48377766614
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года557650275302
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года650275302283
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года97195339181443
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95339181443403
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1528160341930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1603419317450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1870208649701811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2086497018111300
21103 Выручка за отчетный год1992435649394144
21104 Выручка за предыдущий год4356493941441901
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2089494344624398
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4943446243981607
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-97-5874770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-587477-2540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-97-5874770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-587477-2540
23403 Прочие доходы за отчетный год226850253233
23404 Прочие доходы за предыдущий год85025323362
23503 Прочие расходы за отчетный год270558521527
23504 Прочие расходы за предыдущий год558521527390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-141-2952090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-295209-5480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-141-295165-548
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-295165-548-37

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-141)/Стоимость активов (1870) = -7.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2089+0+0) = -4.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-97)/Выручка (1992) = -4.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-141)/Выручка (1992) = -7.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.417

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.224

Х5 = Выручка/Активы = 1.065

Индекс Альтмана Z = 1.159

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-4.87%), рентабельность компании (-7.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГЕТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить