ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БАШИНФОРМСВЯЗЬ" ИНН:0274018377 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01150144 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года12162022
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года16202225
11503 Основные средства на конец отчетного года7159373737699174819757834472
11504 Основные средства на конец предыдущего года7393321748197577423886853013
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1346401407761400400
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года14077614004000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2464004244815831981683079093
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2448158319816830790933171279
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2017441191813793232080
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года154621379323208023454
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года767407209410416044876
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7209410416013696039512
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10036513101572161096229510990543
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10208986109622951099054310087283
12103 Запасы на конец отчетного года257394204802219967331079
12104 Запасы на конец предыдущего года204802219967331079270284
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года16913171211709
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года131712117095768
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14174161701393869979925646
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1701393869979925646699770
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6033821781169363220205
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года217811693632202051038326
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1702143922542774445130651
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92254277444513065163201
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года50195624346198244230
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года62434619824423041038
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3487655311029919969471652520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3110299199694716525202118387
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13524168132675151295924212643063
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13319285129592421264306312205670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года985189985189985189985189
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года985189985189985189985189
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года6199386459520722209
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года6459526696510730188
13603 Резервный капитал на конец отчетного года49259492594925949259
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года49259492594925949259
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9577532815664275355286796344
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8208383753552867963445886933
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11231918983704292396278553001
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9888783923962785530017651569
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1138140065617089111888585
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года140065617089111888585248588
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года358226351551344814299830
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года351580344814299830239811
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года7788937788937788930
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года77889377889300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1138257253110028326182188415
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года253112928326182188415488399
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года51846600305090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5354967657457845261498922
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76574578452614989221648194
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года634975521262813909
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7552126281390915033
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года93536125933083726
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года12593383083086438
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года146143898430
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1436760904430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11539938993738869971901647
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года89937388699719016474065702
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13524168132675151295924212643063
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13319285129592421264306312205670
21103 Выручка за отчетный год6599666654296062984746168284
21104 Выручка за предыдущий год6542960629847461682845873535
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4187098425942656143815587805
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4259426417757155878055616841
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24125682283534684093580479
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22835342120903580479256694
22103 Коммерческие расходы за отчетный год54086118642689
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8611864268913205
22203 Управленческие расходы за отчетный год1432004153924200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1539242143681000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год980024743431682229577790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год743431682229577790243489
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год8831483115101058859
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год3115101058859460956
23203 Проценты к получению за отчетный год129249525091928927145
23204 Проценты к получению за предыдущий год5250919289271454857
23303 Проценты к уплате за отчетный год65416891004236334
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1689100423633473805
23403 Прочие доходы за отчетный год850720122757211262831562902
23404 Прочие доходы за предыдущий год122757211262831562902961381
23503 Прочие расходы за отчетный год13653861356715713934847853
23504 Прочие расходы за предыдущий год1356715713934847853765738
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год147710197661811048831284509
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97661811048831284509831140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год186868255928217297246358
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25592821729724635881478
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-149499-139083519640849
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-13908351964084933754
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год817674704523360019
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год7470452336001946702
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год471238198263589312
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год8198263588626-1266
24603 Прочее за отчетный год-241060-7800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1353286795202849491987444
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год795202849491987444700180
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год260142369952558-7878
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год2369952558-78785112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1379300818901902049979566
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год818901902049979566705292
32003 Величина капитала на 31985189985189985189985189
32005 Величина капитала на 31645952669651722209730188
32006 Величина капитала на 3149259492594925949259
32007 Величина капитала на 318208383753552867963445886933
32008 Величина капитала на 319888783923962785530017651569
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1386856833477902049995423
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1386856833477902049995423
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1353286795202849491987444
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1353286795202849491987444
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3357038275525587979
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)3357038275525587979
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)2601423699525587979
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1770721236316286586012
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4372123606221542393991
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)2601423699525587979
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)2601423699525587979
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))602659125615858
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)602659125615858
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1168121177216260970154
33278 Дивиденды (ИТОГО)1168121177216260970154
33003 Величина капитала на 31985189985189985189985189
33005 Величина капитала на 31619938645952669651722209
33006 Величина капитала на 3149259492594925949259
33007 Величина капитала на 319577532815664275355286796344
33008 Величина капитала на 3111231918983704292396278553001
36003 Чистые активы на 3111238267984459492522558566910
36004 Чистые активы на 319896335925225585669107666602
41103 Поступления – всего за отчетный год6464090607541072381977057351
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5973535587764158869925819723
41193 Прочие поступления за отчетный год49055519776913512050
41203 Платежи – всего за отчетный год4683231472265846978425307641
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1410253145371415939342063880
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1858945177393017550821823868
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год163886298435218723633313
41293 Прочие платежи за отчетный год125014711965791121463751746
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1780859135275225403551749710
42103 Поступления – всего за отчетный год86541877071274211285151
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год502305669962229559
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1371000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год6727442431931829180
42193 Прочие поступления за отчетный год54140408381411002509
42203 Платежи – всего за отчетный год7912428158757453251818930
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год7912428158756757961489358
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-782588-628168-617904-533779
43203 Платежи – всего за отчетный год30543069231713369941349382
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1074919628414769365280
43293 Прочие платежи за отчетный год294681496033659852712716
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-305430-692317-1286994-1149382
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6928413226763545766549
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год867601158308337901

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШИНФОРМСВЯЗЬ

Прибыль

Прибыль ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШИНФОРМСВЯЗЬ

Чистые активы

Чистые активы ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШИНФОРМСВЯЗЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1353286)/Стоимость активов (13524168) = 10.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШИНФОРМСВЯЗЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (980024)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4187098+540+1432004) = 17.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШИНФОРМСВЯЗЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (980024)/Выручка (6599666) = 14.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШИНФОРМСВЯЗЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1353286)/Выручка (6599666) = 20.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШИНФОРМСВЯЗЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШИНФОРМСВЯЗЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШИНФОРМСВЯЗЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШИНФОРМСВЯЗЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШИНФОРМСВЯЗЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.218

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.9

Индекс Альтмана Z = 7.634

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШИНФОРМСВЯЗЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.48), коэффициент быстрой ликвидности (4.84), коэффициент текущей ликвидности (5.11), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (14.85%), рентабельность компании (20.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШИНФОРМСВЯЗЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить