ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫЙ ЦЕНТР "ЭКСПРЕСС" ИНН:0274022246 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22674816 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8188110331344112811
11504 Основные средства на конец предыдущего года11033134411281114744
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3433343341864186
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8188144661687416997
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14466168741699718930
12103 Запасы на конец отчетного года82901297878284729
12104 Запасы на конец предыдущего года12978782847295080
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года254000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37394358894311120408
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3588943111204084206
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15390415389233421212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года153892334212124396
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года199842202759209681205249
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года202759209681205249194682
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208030217225226555222246
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года217225226555222246213612
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года196305196305196305196305
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года196305196305196305196305
13603 Резервный капитал на конец отчетного года9826982698269826
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года9826982698269826
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1122754861326510245
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года548613265102455120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года194904211617219396216376
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года211617219396216376211251
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2429000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13126317971595870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3179715958702361
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13126560871595870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5608715958702361
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208030217225226555222246
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года217225226555222246213612
21103 Выручка за отчетный год116604590618694375666
21104 Выручка за предыдущий год59061869437566651198
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127833553426980974846
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55342698097484651617
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11229371917134820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год371917134820-419
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3007059351289
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год70593512892331
22203 Управленческие расходы за отчетный год4840885473316169
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8854733161690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16369-58408868-6638
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-58408868-6638-2750
23203 Проценты к получению за отчетный год2841177117015464
23204 Проценты к получению за предыдущий год117711701546411588
23303 Проценты к уплате за отчетный год10012900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год129000
23403 Прочие доходы за отчетный год6931326355160
23404 Прочие доходы за предыдущий год326355160140127
23503 Прочие расходы за отчетный год7429204340991657
23504 Прочие расходы за предыдущий год204340991657144605
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16683-650962947329
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6509629473294360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16683-650948835863
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6509488358633489
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16683-650948835863
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6509488358633489
32003 Величина капитала на 31196305196305196305196305
32006 Величина капитала на 319826982698269826
32007 Величина капитала на 31548613265102455120
32008 Величина капитала на 31211617219396216376211251
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1671377791863738
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1671377791863738
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16683650900
33218 Убыток (ИТОГО)16683650900
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30491263238
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)30491263238
33003 Величина капитала на 31196305196305196305196305
33006 Величина капитала на 319826982698269826
33007 Величина капитала на 31-1122754861326510245
33008 Величина капитала на 31194904211617219396216376
36003 Чистые активы на 31194904211617219396216376
36004 Чистые активы на 31211617219396216376211251
41103 Поступления – всего за отчетный год111083809216794278689
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год108990744874992860581
41193 Прочие поступления за отчетный год209364341801418108
41203 Платежи – всего за отчетный год113309870628873283490
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год103934691176368166078
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год53319971117529889
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год346000
41293 Прочие платежи за отчетный год36987063123076376
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2226-6141-20790-4801
42103 Поступления – всего за отчетный год4668157441852210743490
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1914100
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год4477000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год4668155441235002100
43103 Поступления – всего за отчетный год500242900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год500242900
43203 Платежи – всего за отчетный год29301179580483
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2930000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-24301250-580-483
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период121505502130-3184

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЭКСПРЕСС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЭКСПРЕСС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЭКСПРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16683)/Стоимость активов (208030) = -8.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЭКСПРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16369)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (127833+300+4840) = -12.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЭКСПРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16369)/Выручка (116604) = -14.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЭКСПРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16683)/Выручка (116604) = -14.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЭКСПРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЭКСПРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЭКСПРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЭКСПРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЭКСПРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.898

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.849

Индекс Альтмана Z = 20.684

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЭКСПРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.73), коэффициент быстрой ликвидности (14.57), коэффициент текущей ликвидности (15.22), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-14.04%), рентабельность компании (-14.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЭКСПРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить