ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОММЕРЧЕСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР "ЛИГАС" ИНН:0274022550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02843642 ОКВЭД:74.87.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12210
11504 Основные средства на конец предыдущего года15270
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2039310
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2039310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3260310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3566310
12104 Запасы на конец предыдущего года380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года256171
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1519362
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17845
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года398349
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2525407
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3658659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6091717
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-252-2281
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2153-2213
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-242-2271
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2163-2203
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19502500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15502000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1950430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2378920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39002930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39282920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3658659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6091717
21103 Выручка за отчетный год1283420426
21104 Выручка за предыдущий год1947119172
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1494317671
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1752117867
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-21092755
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19501305
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21092755
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19501305
23403 Прочие доходы за отчетный год1560
23404 Прочие доходы за предыдущий год130
23503 Прочие расходы за отчетный год3222605
23504 Прочие расходы за предыдущий год3053000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2275150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1658-1695
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год128218
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год218196
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2403-68
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1440-1891
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2403-68
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1440-1891

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЛИГАС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЛИГАС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЛИГАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2403)/Стоимость активов (3658) = -65.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЛИГАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14943+0+0) = -14.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЛИГАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2109)/Выручка (12834) = -16.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЛИГАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2403)/Выручка (12834) = -18.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЛИГАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЛИГАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЛИГАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЛИГАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЛИГАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.424

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.657

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.622

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.062

Индекс Альтмана Z = -9.168

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЛИГАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-16.43%), рентабельность компании (-18.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ЛИГАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить