Общество с ограниченной ответственностью "Вербена" ИНН:0274023948 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22687960 ОКВЭД:52.41.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2394247528212665
12104 Запасы на конец предыдущего года2475282127332798
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1633600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50009
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2557252528340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2525283427790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2557252528342779
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2525283427792915
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2473241723652350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2417236523502325
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84108469429
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108469429467
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года841084690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1084694290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2557252528342779
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2525283427792915
21103 Выручка за отчетный год3880313937554527
21104 Выручка за предыдущий год3139375545276191
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3695296836164373
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2968361643735884
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1851711390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1711391540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1851711390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1711391540
23503 Прочие расходы за отчетный год33314041
23504 Прочие расходы за предыдущий год31404189
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год152140990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год140991130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год96898486
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год89848684
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56511527
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год511527134

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (2557) = 2.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3695+0+0) = 5.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (185)/Выручка (3880) = 4.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (3880) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.44

Индекс Альтмана Z = 37.724

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.94), коэффициент быстрой ликвидности (1.94), коэффициент текущей ликвидности (30.44), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (4.77%), рентабельность компании (1.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить