ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "СУПЕР-ВОЛНА" ИНН:0274026459 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26805327 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1541541540
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1541541540
11503 Основные средства на конец отчетного года13102251385
11504 Основные средства на конец предыдущего года102251385556
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1672564050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2564055390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5077649812008
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76498115572122
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2201263
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3953953950
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3953954510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года924115913770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1159137722710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1091141517822810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1415178228102839
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5065065060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5065065060
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8282820
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8282820
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2041-2054-12240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2054-1224-8650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1453-1466-636-277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1466-636-277-203
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1820182018621010
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1820186210101491
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1820182018620
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1820186210100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72410615562077
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106155620771551
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72410615560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106155620770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1091141517822810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1415178228102839
21103 Выручка за отчетный год7798661377956599
21104 Выручка за предыдущий год6613779565996601
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7677724978946544
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7249789465446438
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121-636-990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-636-99550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год121-636-990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-636-99550
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год302118444
23504 Прочие расходы за предыдущий год211844450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год91-656-2830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-656-283110
24603 Прочее за отчетный год7876760
24604 Прочее за предыдущий год767600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13-732-3599
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-732-359990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13-732-3590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-732-35990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ СУПЕР-ВОЛНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ СУПЕР-ВОЛНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ СУПЕР-ВОЛНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (1091) = 1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ СУПЕР-ВОЛНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7677+0+0) = 1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ СУПЕР-ВОЛНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (121)/Выручка (7798) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ СУПЕР-ВОЛНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (7798) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ СУПЕР-ВОЛНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ СУПЕР-ВОЛНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ СУПЕР-ВОЛНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ СУПЕР-ВОЛНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ СУПЕР-ВОЛНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.571

Индекс Альтмана Z = 1.198

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.198<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ СУПЕР-ВОЛНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (-1.33), рентабельность продукции (1.55%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ СУПЕР-ВОЛНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить