ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКСАРЛАК" ИНН:0274026610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29792223 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41234639
11504 Основные средства на конец предыдущего года46395155
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41234639
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46395155
12103 Запасы на конец отчетного года137358
12104 Запасы на конец предыдущего года358269
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года139359
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года359282
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42624998
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49985437
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38174731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47315107
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года445267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года267330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года445267
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года267330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42624998
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49985437
21103 Выручка за отчетный год13802583
21104 Выручка за предыдущий год25835608
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5572583
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25835608
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5572583
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25835608
23503 Прочие расходы за отчетный год285256
23504 Прочие расходы за предыдущий год256986
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2722327
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23274622
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4177
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год77168
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2312250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22504454

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКСАРЛАК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКСАРЛАК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКСАРЛАК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (231)/Стоимость активов (4262) = 5.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКСАРЛАК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (557)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (823+0+0) = 67.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКСАРЛАК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (557)/Выручка (1380) = 40.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКСАРЛАК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (231)/Выручка (1380) = 16.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКСАРЛАК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКСАРЛАК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКСАРЛАК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКСАРЛАК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКСАРЛАК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.578

Индекс Альтмана Z = 9.141

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКСАРЛАК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (40.36%), рентабельность компании (16.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКСАРЛАК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить