ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПЕРТ" ИНН:0274028061 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22642905 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1033137
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2043147
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1145163241464
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6324146313854
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года216262356630933
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23566309331261
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года330772989032397
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года298903239615115
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года330772991032440
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года299103243915262
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года150000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года145000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2402700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1243700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года255371389715560
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года138971556013851
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75401601316880
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16013168791411
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75401601316880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16013168791411
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года330772991032440
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года299103243915262
21103 Выручка за отчетный год318716113150965
21104 Выручка за предыдущий год611315096540321
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48173263737323
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49403732326575
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год270542849413642
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год561911364213746
22203 Управленческие расходы за отчетный год433500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2769700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год227192849413642
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год284941364213746
23403 Прочие доходы за отчетный год1854526169
23404 Прочие доходы за предыдущий год526169108
23503 Прочие расходы за отчетный год10160033
23504 Прочие расходы за предыдущий год1600333
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год245631301713808
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год130171380813851
24603 Прочее за отчетный год84400
24604 Прочее за предыдущий год236400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год237191065311733
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год106531173312212
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2371900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1065300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23719)/Стоимость активов (33077) = 71.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22719)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4817+0+4335) = 248.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22719)/Выручка (31871) = 71.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23719)/Выручка (31871) = 74.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.772

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.717

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.743

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.387

Индекс Альтмана Z = 15.951

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.87), коэффициент быстрой ликвидности (4.39), коэффициент текущей ликвидности (4.39), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (71.28%), рентабельность компании (74.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить