Закрытое акционерное общество "Башкирский инвестиционный дом" ИНН:0274029001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12715299 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года261217
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года6121722
11503 Основные средства на конец отчетного года19227196132304724083
11504 Основные средства на конец предыдущего года19613230472408327666
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года441035451867546557480481
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года451867546557480481406063
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года45454545
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года454545202
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года177294000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года940000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года462081472471569661504626
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года472471569661504626433953
12103 Запасы на конец отчетного года205922065250698034
12104 Запасы на конец предыдущего года206525069803412417
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года42065362555564048019
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года36255556404801944067
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30712208502133718038
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20850213371803824085
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4600460046004600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4600460046004600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11121393
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97969824688666778694
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82468866677869485262
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года560050554939656328583320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года554939656328583320519215
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1225122512251225
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1225122512251225
13603 Резервный капитал на конец отчетного года107107107107
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года107107107107
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6111-359545-30
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-359545-3058
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4779-226313775132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2263137751325220
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года28492302323727151138
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года302323727151138111446
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года486915484721572710489513
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года484721572710489513351917
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года515407514953609981540651
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года514953609981540651463592
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года28501705706594
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года170570659415645
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46572405444426436943
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40544442643694334758
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49422422494497037537
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42249449703753750403
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года560050554939656328583320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года554939656328583320519215
21103 Выручка за отчетный год15983169434543084684
21104 Выручка за предыдущий год16943454308468427834
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15757105482966260366
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10548296626036622558
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22663951576824318
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год639515768243185276
22203 Управленческие расходы за отчетный год650094941497424700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год949414974247005355
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6274-3099794-382
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3099794-382-79
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год8921713788887
23403 Прочие доходы за отчетный год44072450584014074
23404 Прочие доходы за предыдущий год24505840140741680
23503 Прочие расходы за отчетный год22944823417011263
23504 Прочие расходы за предыдущий год48234140112632230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4161-458045270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-458075270258
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год83294000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год940000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3329-364045-88
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-364075-8858
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3329-364045-88
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-364075-8858
32003 Величина капитала на 311225122512251225
32006 Величина капитала на 31107107107107
32007 Величина капитала на 31-359545-3058
32008 Величина капитала на 31-2263137751325220
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33293640088
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-33293640383088
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33293640088
33218 Убыток (ИТОГО)33293640088
33003 Величина капитала на 311225122512251225
33006 Величина капитала на 31107107107107
33007 Величина капитала на 31-6111-359545-30
33008 Величина капитала на 31-4779-226313775132
36003 Чистые активы на 31-4779-226354495132
36004 Чистые активы на 31-2263137754115449
41103 Поступления – всего за отчетный год10083736123037145098
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год848901333845524
41193 Прочие поступления за отчетный год168060910680496271
41203 Платежи – всего за отчетный год2117674610701969829
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12393766964345341
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год31186496358
41293 Прочие платежи за отчетный год168330402895413465
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11169901601875269
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1119018-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Башкирский инвестиционный дом

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Башкирский инвестиционный дом

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Башкирский инвестиционный дом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3329)/Стоимость активов (560050) = -0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Башкирский инвестиционный дом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6274)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15757+0+6500) = -28.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Башкирский инвестиционный дом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6274)/Выручка (15983) = -39.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Башкирский инвестиционный дом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3329)/Выручка (15983) = -20.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Башкирский инвестиционный дом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Башкирский инвестиционный дом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Башкирский инвестиционный дом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Башкирский инвестиционный дом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Башкирский инвестиционный дом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.008

Индекс Альтмана Z = 0.529

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Башкирский инвестиционный дом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-39.25%), рентабельность компании (-20.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Башкирский инвестиционный дом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить