Общество с ограниченной ответственностью "Хозрасчетный творческий центр Уфимского авиационного института" ИНН:0274030720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:06377289 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года244181
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года181163
11503 Основные средства на конец отчетного года980199640688811
11504 Основные средства на конец предыдущего года964068881166263
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года982639640788892
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года964078889266426
12103 Запасы на конец отчетного года645460976694
12104 Запасы на конец предыдущего года6097669410174
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6594114007120
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1140071203365
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года161454138673105687
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13867310568773696
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6187252590104948
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5259010494836948
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года411448616562
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года486165622287
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4023058132
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3058132613
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года240890213926239143
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года213926239143127083
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года339153310333328035
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года310333328035193509
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года134813481348
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года134813481348
13603 Резервный капитал на конец отчетного года545004329850992
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года432985099232454
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18662114615086630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1461508663063820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года242484190811138985
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19081113898597637
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года358352993869713
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года299386971363156
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года358352993869713
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года299386971363156
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6083489584119337
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8958411933732716
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6083489584119337
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8958411933732716
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года339153310333328035
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года310333328035193509
21103 Выручка за отчетный год407461417114308470
21104 Выручка за предыдущий год417114308470260057
21203 Себестоимость продаж за отчетный год363133345533255419
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год345533255419236146
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год443287158153051
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год715815305123911
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год443287158153051
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год715815305123911
23403 Прочие доходы за отчетный год396947142517166
23404 Прочие доходы за предыдущий год714251716618981
23503 Прочие расходы за отчетный год366506270741102
23504 Прочие расходы за предыдущий год627074110227901
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год473728029929115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год802992911514991
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6901160765816
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1607658163040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год404716422323299
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год642232329911951
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год404716422323299
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год642232329911951

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хозрасчетный творческий центр Уфимского авиационного института

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хозрасчетный творческий центр Уфимского авиационного института

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хозрасчетный творческий центр Уфимского авиационного института

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40471)/Стоимость активов (339153) = 11.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хозрасчетный творческий центр Уфимского авиационного института

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44328)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (363133+0+0) = 12.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хозрасчетный творческий центр Уфимского авиационного института

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44328)/Выручка (407461) = 10.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хозрасчетный творческий центр Уфимского авиационного института

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40471)/Выручка (407461) = 9.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хозрасчетный творческий центр Уфимского авиационного института

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хозрасчетный творческий центр Уфимского авиационного института

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хозрасчетный творческий центр Уфимского авиационного института

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хозрасчетный творческий центр Уфимского авиационного института

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хозрасчетный творческий центр Уфимского авиационного института

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.531

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.119

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.508

Индекс Альтмана Z = 7.446

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хозрасчетный творческий центр Уфимского авиационного института

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.72), коэффициент текущей ликвидности (2.94), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (10.88%), рентабельность компании (9.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хозрасчетный творческий центр Уфимского авиационного института

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить