Закрытое акционерное общество "АРГУ" ИНН:0274034001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26808484 ОКВЭД:52.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года698698
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года698698
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17581687
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года255466
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18291942
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19421039
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18292640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26401737
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1191771
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года771132
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года638944
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9251605
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6381869
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18691605
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18292640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26401737
21103 Выручка за отчетный год844510308
21104 Выручка за предыдущий год103080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год78129628
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год96280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год633680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год633680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6800
23303 Проценты к уплате за отчетный год18041
23304 Проценты к уплате за предыдущий год410
23503 Прочие расходы за отчетный год330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год420639
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год420639
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество АРГУ

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество АРГУ

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество АРГУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (420)/Стоимость активов (1829) = 22.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество АРГУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (633)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7812+0+0) = 8.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество АРГУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (633)/Выручка (8445) = 7.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество АРГУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (420)/Выручка (8445) = 4.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество АРГУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество АРГУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество АРГУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество АРГУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество АРГУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.23

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.23

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.867

Индекс Альтмана Z = 10.816

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество АРГУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (2.87), коэффициент текущей ликвидности (2.87), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (7.5%), рентабельность компании (4.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество АРГУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить