Общество с ограниченной ответственностью "Ной-Берд" ИНН:0274035252 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29799863 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6057694777988286
11504 Основные средства на конец предыдущего года6947755185159120
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года13231700
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года31724700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6189726477980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7264779885150
12103 Запасы на конец отчетного года4193344472575311
12104 Запасы на конец предыдущего года3444725753115072
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2891312140963030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3121409628013153
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года189313947
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года931394775
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71026658114920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66581149281590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13291139221929016674
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13922192901667417420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года142127595563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12759556312
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года750245545172668
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2455451726680
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года751245545170
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2455451726680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года329172929243839
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1729292438398224
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120699611112549604
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96111125496049098
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1239811340141780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1134014178134430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13291139221929016674
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13922192901667417420
21103 Выручка за отчетный год20743248702487321745
21104 Выручка за предыдущий год24870248732174521319
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18815221422212118865
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22142221211886521308
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1928272827520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2728275228800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1928272827520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2728275228800
23303 Проценты к уплате за отчетный год256595477200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год595477200232
23403 Прочие доходы за отчетный год13401851214101
23404 Прочие доходы за предыдущий год18512141013140
23503 Прочие расходы за отчетный год2758436023741926
23504 Прочие расходы за предыдущий год4360237419261456
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год254-3761150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3761158550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2389283304
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9283304311
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16-46832551
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-468325511152

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ной-Берд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ной-Берд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ной-Берд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (13291) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ной-Берд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1928)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18815+0+0) = 10.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ной-Берд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1928)/Выручка (20743) = 9.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ной-Берд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (20743) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ной-Берд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ной-Берд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ной-Берд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ной-Берд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ной-Берд

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.374

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Х5 = Выручка/Активы = 1.561

Индекс Альтмана Z = 1.354

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.354<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ной-Берд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (9.29%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ной-Берд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить