Общество с ограниченной ответственностью "Центр технических систем "Батыр" ИНН:0274036016 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26793015 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21875725169535165
11504 Основные средства на конец предыдущего года7251695351654180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21875725169530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7251695351650
12103 Запасы на конец отчетного года1166212171133407356
12104 Запасы на конец предыдущего года121711334073565688
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года16622330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16765365743915641101
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36574391563775143832
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года164284681376
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года284681376825
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года195729170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2859148808532830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4880853283498330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50466560596023654998
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56059602365499854525
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года73757344349770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года734434977344020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года738773563498934414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7356349893441436670
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1128218620811750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1128218620810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43079475752306117254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47575230611725416086
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4307947575230610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4757523061185030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50466560596023654998
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56059602365499854525
21103 Выручка за отчетный год19963264233504830943
21104 Выручка за предыдущий год26423350483094333084
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12548174792190829722
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17479219081947428621
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год74158944131400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год894413140114690
22203 Управленческие расходы за отчетный год90809372105770
22204 Управленческие расходы за предыдущий год93721057781930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1665-42825630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-428256332760
23303 Проценты к уплате за отчетный год113303167405
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3031678484
23403 Прочие доходы за отчетный год263463111382378
23404 Прочие доходы за предыдущий год63111388888
23503 Прочие расходы за отчетный год693287713552600
23504 Прочие расходы за предыдущий год2877135520912091
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год163270311790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2703117911890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год78643399337
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год643399738756
24603 Прочее за отчетный год5587760
24604 Прочее за предыдущий год8776180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год301973704257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19737044331620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3019737040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19737044330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр технических систем Батыр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр технических систем Батыр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр технических систем Батыр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (50466) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр технических систем Батыр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1665)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12548+0+9080) = -7.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр технических систем Батыр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1665)/Выручка (19963) = -8.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр технических систем Батыр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (19963) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр технических систем Батыр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технических систем Батыр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технических систем Батыр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технических систем Батыр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр технических систем Батыр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.287

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.171

Индекс Альтмана Z = -1.68

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр технических систем Батыр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (-8.34%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр технических систем Батыр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить