Общество с ограниченной ответственностью "Октябрь" ИНН:0274037443 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31238379 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2032816683
11504 Основные средства на конец предыдущего года1668313984
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2032816683
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1668313984
12103 Запасы на конец отчетного года2590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2911078
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1078168
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года606397
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года397174
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11561475
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1475342
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2148418158
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1815814326
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года85965087
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50871679
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года84779022
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года90228472
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44114049
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40494175
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1288813071
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1307112647
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2148418158
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1815814326
21103 Выручка за отчетный год89586422
21104 Выручка за предыдущий год64227806
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20652800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28006485
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68933622
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36221321
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68933622
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36221321
23503 Прочие расходы за отчетный год2980216
23504 Прочие расходы за предыдущий год2160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39133406
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34061563
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35093406
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34061250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3509)/Стоимость активов (21484) = 16.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6893)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2065+0+0) = 333.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6893)/Выручка (8958) = 76.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3509)/Выручка (8958) = 39.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.152

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.163

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.182

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.667

Индекс Альтмана Z = 1.458

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.458<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (76.95%), рентабельность компании (39.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить