ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ХЛОПЧАТОБУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ" ИНН:0274039352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00327623 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года12172227
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года17222731
11503 Основные средства на конец отчетного года657771778702804869554012
11504 Основные средства на конец предыдущего года778702804869554012583896
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года412207858701831669072
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года85870183166907261133
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4912558452674702
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5584526747023908
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года428870324168218857410855
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года324168218857410855404421
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1503772119434110473311038668
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1194341104733110386681053389
12103 Запасы на конец отчетного года1333514247187994507
12104 Запасы на конец предыдущего года142471879945073422
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года104284572104796
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года45721047961377
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года230506189798203945207574
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года189798207895207574224766
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10336313369813001792530
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1336981300179253074380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5430641531681910406
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6415316819104063621
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6656134871239210450
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13487123921045010666
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года369718419955392451325473
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года419955396401325473318232
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1873490161429614397821364141
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1614296144373213641411371621
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1155115511551155
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1155115511551155
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года41393482864863549886
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года48286486354988650113
13603 Резервный капитал на конец отчетного года58585858
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года58585858
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года571944294897246010232120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года294897250550232120222913
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года614550344396295858283219
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года344396300398283219274239
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года906360845800836800889200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года845800836800889200934996
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года24130247622225715783
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года24762222571578314909
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года930490870562859057904983
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года870562859057904983949905
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года325361088757459153013
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года108875745915301318344
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года290581285468205098119058
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года285468204508119058125379
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года105214084
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года214084264
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5228497451383784
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4974513837843490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года328450399338284867175939
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года399338284277175939147477
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1873490161429614397821364141
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1614296144373213641411371621
21103 Выручка за отчетный год398039474556428839405994
21104 Выручка за предыдущий год474556428839405994378279
21203 Себестоимость продаж за отчетный год258042255925215332199876
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год255925215332199876187555
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год139997218631213507206118
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год218631213507206118190724
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год139997218631213507206118
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год218631213507206118190655
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год26822322
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год223223
23203 Проценты к получению за отчетный год3511716502101026628
23204 Проценты к получению за предыдущий год165021010266286348
23303 Проценты к уплате за отчетный год119595104883109712112818
23304 Проценты к уплате за предыдущий год104883109712112818112847
23403 Прочие доходы за отчетный год57275531197445225053
23404 Прочие доходы за предыдущий год3119744522505321748
23503 Прочие расходы за отчетный год32461110635897277111733
23504 Прочие расходы за предыдущий год1063589547711173386723
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год303931553122107413250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55312228741325019184
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33656912225204162
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9122252041627785
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-25921554-44781729
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год554-4478-17294347
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-111328106749313
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год28106749313617
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-52431757696
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год31757696218
24603 Прочее за отчетный год711-301-258471
24604 Прочее за предыдущий год-301-258471629
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27015343998126398400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4399814439840010371
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27015343998126398400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4399814439840010371
32003 Величина капитала на 311155115511551155
32005 Величина капитала на 3148286486354988650113
32006 Величина капитала на 3158585858
32007 Величина капитала на 31294897250550232120222913
32008 Величина капитала на 31344396300398283219274239
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27704744347138909207
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)27704744347138909207
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27015343998126398400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)27015343998126398400
33127 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))68943491251227
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)68943491251227
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)68933491251227
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)68933491251227
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)68933491251227
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)68933491251227
33003 Величина капитала на 311155115511551155
33005 Величина капитала на 3141393482864863549886
33006 Величина капитала на 3158585858
33007 Величина капитала на 31571944294897246010232120
33008 Величина капитала на 31614550344396295858283219
36003 Чистые активы на 31614655344417295898283303
36004 Чистые активы на 31344417300438283303274503
41103 Поступления – всего за отчетный год426204549736454533426576
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год413608548863454096414721
41193 Прочие поступления за отчетный год1259687343711855
41203 Платежи – всего за отчетный год415454391139357308332016
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11620015799812008095636
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год80416789366820856509
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год11292399167106120112730
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2577481461014014344
41293 Прочие платежи за отчетный год80141468925276052797
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год107501585979722594560
42103 Поступления – всего за отчетный год190631677567931732504
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год13609928924133947
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год52628640997779028533
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1904765111424
42203 Платежи – всего за отчетный год238373216265127938103129
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год76334537821216152344
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год162039011577750528
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-47742-148509-48621-70625
43103 Поступления – всего за отчетный год14854315544113975060000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год14650015544113975060000
43193 Прочие поступления за отчетный год2043000
43203 Платежи – всего за отчетный год17027411819518194177150
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год14960711780017013569835
43293 Прочие платежи за отчетный год20667395118067315
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2173137246-42191-17150
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-587234733464136785

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛОПЧАТОБУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛОПЧАТОБУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛОПЧАТОБУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (270153)/Стоимость активов (1873490) = 14.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛОПЧАТОБУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (139997)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (258042+0+0) = 54.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛОПЧАТОБУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (139997)/Выручка (398039) = 35.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛОПЧАТОБУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (270153)/Выручка (398039) = 67.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛОПЧАТОБУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛОПЧАТОБУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛОПЧАТОБУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛОПЧАТОБУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛОПЧАТОБУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.488

Индекс Альтмана Z = 2.346

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.346<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛОПЧАТОБУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.97), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (35.17%), рентабельность компании (67.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ХЛОПЧАТОБУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить