ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СОТОВАЯ СВЯЗЬ БАШКОРТОСТАНА" ИНН:0274042330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32043531 ОКВЭД:64.20.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года54050614837898896964
11504 Основные средства на конец предыдущего года614837898896964125878
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2582582580
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года25825800
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года199717581033713
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года175810337131301
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3259576999289106
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5769992891069585
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года595646926890208106783
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6926890208106783136764
12103 Запасы на конец отчетного года4701855162657054
12104 Запасы на конец предыдущего года8551626570547289
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года681107347229
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года107347229358
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21383256261680523331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2562616805233314942
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года265017643414878337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1764341487833715838
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29415519276497438951
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51927649743895128427
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года88979121195155182145734
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121195155182145734165191
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9785978597859785
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9785978597859785
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года567567567567
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года567567567567
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1468146814681468
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1468146814681468
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-781436-519692-221451-37014
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-519692-221451-3701459425
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-769616-507872-209631-25194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-507872-209631-2519471245
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года534966198822046530000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года61988220517300000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года20141176199
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года141176199247
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года535166212922064130199
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6212922069330199247
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года195065162643188108382
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16264313610838252804
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60829740218614252130026
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4021861425213002639858
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1717210914632321
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2109146323211037
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года805079566938144172140729
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56693814412014072993699
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года88979121195155182145734
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121195155182145734165191
21103 Выручка за отчетный год8982596999111711118201
21104 Выручка за предыдущий год96999111711118201148136
21203 Себестоимость продаж за отчетный год323602369054264058186671
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год369054264058186671188095
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-233777-272055-152347-68470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-272055-152347-68470-39959
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2687567168238735
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год56716823873513281
22203 Управленческие расходы за отчетный год14203143291459515097
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14329145951509717158
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-250667-292055-173765-92302
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-292055-173765-92302-70398
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год212000
23203 Проценты к получению за отчетный год201135410441
23204 Проценты к получению за предыдущий год13541044157
23303 Проценты к уплате за отчетный год630439777674
23304 Проценты к уплате за предыдущий год397776740
23403 Прочие доходы за отчетный год2308311413902312
23404 Прочие доходы за предыдущий год3114139023123564
23503 Прочие расходы за отчетный год76757436117385881
23504 Прочие расходы за предыдущий год743611738588112109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-261925-299000-184776-95834
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-299000-184776-95834-78886
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год52204590763661119611
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год590763661119611490
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-26-34-2448
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-34-2448-47
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год155725320-492
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год725320-492-228
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-261744-298241-184438-96438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-298241-184438-96438-79067
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-261744-298241-184438-96438
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-298241-184438-96438-77639
32003 Величина капитала на 319785978597859785
32005 Величина капитала на 31567567567567
32006 Величина капитала на 311468146814681468
32007 Величина капитала на 31-519692-221452-3701459425
32008 Величина капитала на 31-507872-209632-2519471245
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26174429824118443796438
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)26174429824118443796438
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26174429824118443796438
33218 Убыток (ИТОГО)26174429824118443796438
33003 Величина капитала на 319785978597859785
33005 Величина капитала на 31567567567567
33006 Величина капитала на 311468146814681468
33007 Величина капитала на 31-781436-519693-221451-37013
33008 Величина капитала на 31-769616-507873-209631-25193
36003 Чистые активы на 31-769616-507873-209631-25194
36004 Чистые активы на 31-507872-209631-2519471245
41103 Поступления – всего за отчетный год95392962688812078663
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год60663654047931477692
41193 Прочие поступления за отчетный год34729308648806971
41203 Платежи – всего за отчетный год125154120113133596126447
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год83857696757786479227
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26862275592869428336
41293 Прочие платежи за отчетный год14435228792703818884
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-29762-23845-45476-47784
42203 Платежи – всего за отчетный год231030020
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год231030020
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2310-30020
43103 Поступления – всего за отчетный год1500008169940286
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1500008169940286
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1500008162840283
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14993-2384533150-7501

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОТОВАЯ СВЯЗЬ БАШКОРТОСТАНА

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОТОВАЯ СВЯЗЬ БАШКОРТОСТАНА

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОТОВАЯ СВЯЗЬ БАШКОРТОСТАНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-261744)/Стоимость активов (88979) = -294.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОТОВАЯ СВЯЗЬ БАШКОРТОСТАНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-250667)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (323602+2687+14203) = -73.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОТОВАЯ СВЯЗЬ БАШКОРТОСТАНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-250667)/Выручка (89825) = -279.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОТОВАЯ СВЯЗЬ БАШКОРТОСТАНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-261744)/Выручка (89825) = -291.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОТОВАЯ СВЯЗЬ БАШКОРТОСТАНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОТОВАЯ СВЯЗЬ БАШКОРТОСТАНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОТОВАЯ СВЯЗЬ БАШКОРТОСТАНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОТОВАЯ СВЯЗЬ БАШКОРТОСТАНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -8.65

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОТОВАЯ СВЯЗЬ БАШКОРТОСТАНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -6.506

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.942

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.944

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.896

Индекс Альтмана Z = -72.995

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОТОВАЯ СВЯЗЬ БАШКОРТОСТАНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-8.65), рентабельность продукции (-279.06%), рентабельность компании (-291.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОТОВАЯ СВЯЗЬ БАШКОРТОСТАНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить