ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭЛЕКТРОХИМЗАЩИТА" ИНН:0274042965 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:32048528 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21160143481627313597
11504 Основные средства на конец предыдущего года14348162731359712315
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года56786
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года67867
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2116514354163510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1435416351136030
12103 Запасы на конец отчетного года121301880140022455
12104 Запасы на конец предыдущего года18801400224553463
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42188304364053737403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29815448873724928609
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32783504650315501
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года350421531550121240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5759635820484400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3519948440752050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78761501746479188962
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49553647918880865634
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50072435714545335249
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43571454533524929815
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1000200040008000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20004000800012000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000200040000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2000400080000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1356100307
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1412846031533845251
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3982153384525223719
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года276894603153380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года398215338455590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78761501746479188962
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49553647918880865634
21103 Выручка за отчетный год9685073575138549130061
21104 Выручка за предыдущий год73575138549130061131112
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8754970803128103114883
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70803128103114883118649
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год93012772104460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год277210446151780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год93012772104460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год277210446151780
23303 Проценты к уплате за отчетный год288337703760
23304 Проценты к уплате за предыдущий год337703760868
23403 Прочие доходы за отчетный год13910250311060810546
23404 Прочие доходы за предыдущий год2503110608105461906
23503 Прочие расходы за отчетный год1564029309748115571
23504 Прочие расходы за предыдущий год292427481176463007
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7283-1843128700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17761287073180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7273825563959
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38255618842624
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6556-1881103145434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18141031454347870
32003 Величина капитала на 315010501050100
32005 Величина капитала на 315335335330
32007 Величина капитала на 313802839910297060
32008 Величина капитала на 314357145453352490
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))65010102040
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)65010102040
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6501000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6501000
33003 Величина капитала на 315010501050100
33005 Величина капитала на 315335335330
33007 Величина капитала на 314452938029399100
33008 Величина капитала на 315007243572454530
36003 Чистые активы на 3150072000
36004 Чистые активы на 3143571000
41103 Поступления – всего за отчетный год101685985581538610
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год78493933161491690
41193 Прочие поступления за отчетный год23192524246920
41203 Платежи – всего за отчетный год72208995571478230
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год45569507121002090
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год753217521174160
41293 Прочие платежи за отчетный год1910730676260460
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год29477-99960380
43203 Платежи – всего за отчетный год238465200044100
43293 Прочие платежи за отчетный год238465200044100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-238465-2000-38850
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-208988-299921530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭЛЕКТРОХИМЗАЩИТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭЛЕКТРОХИМЗАЩИТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭЛЕКТРОХИМЗАЩИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6556)/Стоимость активов (78761) = 8.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭЛЕКТРОХИМЗАЩИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9301)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (87549+0+0) = 10.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭЛЕКТРОХИМЗАЩИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9301)/Выручка (96850) = 9.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭЛЕКТРОХИМЗАЩИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6556)/Выручка (96850) = 6.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭЛЕКТРОХИМЗАЩИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭЛЕКТРОХИМЗАЩИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭЛЕКТРОХИМЗАЩИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭЛЕКТРОХИМЗАЩИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭЛЕКТРОХИМЗАЩИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.552

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.745

Индекс Альтмана Z = 6.342

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭЛЕКТРОХИМЗАЩИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (2.08), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (9.6%), рентабельность компании (6.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭЛЕКТРОХИМЗАЩИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить